● 【理論學習】深入研習內控與風控基礎理論，搭建起系統知識體系框架

● 【工具掌握】掌握流程分析法等風險識別工具，精準找出企業潛在風險

● 【關鍵提升】剖析風險評估嵌入流程要點，切實提升風險管控的精準度

● 【方法學習】學習內控實施與評價方法技巧，推動內控有效落地與優化

● 【策略應用】應用內控與風控協同融合策略，保障企業戰略穩步推進

● 【案例借鑒】研討真實及模擬訓練，提升學員解決際問題解決的能力

第一講：內控與風控基礎理論構建

一、內控與風控全景洞察：內涵、目標與關聯

1. 內部控制本質探尋

本質1：控流程規范有序

本質2：保資產安全完整

本質3：促信息真實可靠

2. 內部控制的目標

目標1：保合規經營有序

目標2：護資產安全無虞

目標3：促財報精準可靠

案例：某上市公司因內控缺失導致財務造假，受到處罰，深刻闡釋了內部控制目標的重要性

二、風險管理內涵解讀

風險管理定義：全流程管控不確定性

風險管理目標：助戰略落地穩前行

1. 風險管理的流程

1）風險識別——識別內外部潛在風險

2）風險評估——衡量風險嚴重程度

3）風險應對——制定規避、降低、轉移、接受等策略

4）風險監控——及時調整應對措施

案例：某金融企業因忽視風險管理，戰略冒進導致企業陷入危機，詮釋風險管理目標的關聯與重要性

三、內控與風控聯動邏輯

1. 內控作為風險管理的重要手段

重要手段1：設流程堵風險口

重要手段2：建制度束權力行

重要手段3：強監督查隱患處

2. 風險管理為內控指引方向

方向1：依風險定控重點

方向2：順戰略優控流程

方向3：據評估調控策略

思維導圖展示：內控與風控如何在企業戰略規劃、業務流程、部門協作等環節中協同運作

第二講：風險識別與內部控制設計方法

一、風險識別基石：練就精準洞察慧眼

1. 流程分析法

第1步：依流程逐環排查

第2步：繪導圖標注風險

第3步：借案例演示技巧

2. 頭腦風暴發

第1步：破常規挖掘隱患

第2步：集眾思廣開言路

第3步：跨部門碰撞靈感

第4步：拓視野催生新見

案例：某企業通過流程分析法成功識別出采購環節中的潛在舞弊風險

二、內部控制設計精要：搭建有效管控框架

1. 控制環境營造（4大要點）

1）優化公司治理結構

2）培育誠信企業文化

3）完善人力政策體系

4）明晰權責分配機制

2. 風險評估嵌入（3個方法）

1）依風險，定關鍵環節

2）據優先級，設強管控

3）用矩陣，篩重點流程

案例：某企業通過優化采購流程設計，降低了重大采購環節的風險

第三講：風險度量與內控實操精進

一、風險度量衡：量化風險的藝術

1. 定性評估（風險矩陣精析）

1）明風險矩陣劃分規

2）定可能性定性標尺

3）設影響度分級準則

4）以實例演示優先級

5）教分組實操評風險

2. 定量評估

1）解概率分布規律

2）算期望值測損失

3）用VaR界定風險值

4）依數據示例觀應用

案例：某企業利用風險矩陣評估風險，成功識別并解決了財務報銷流程中的潛在風險

二、內部控制實施與評價：落地生根與持續優化

1. 內控實施（5大要點）

要點1：強化培訓宣傳

要點2：明確職責分工

要點3：推進流程優化

要點4：落實信息建設

要點5：確保制度落地

2. 內控評價方法（4個方法）

方法1：依標準制定問卷

方法2：按程序開展訪談

方法3：赴實地精準測試

方法4：循流程綜合評價

案例：某大型企業通過內控評價發現關鍵漏洞，并成功進行整改

第四講：內控與風控協同融合與課程總結

——內控與風控協同作戰：鑄就企業堅盾

1. 戰略融合（5個方式）

方式1：以風控校準戰略向

方式2：用內控細化目標解

方式3：依戰略規劃內控標

方式4：借風險洞察資源需

方式5：憑內控護航資源配

2. 部門協同（3個方式）

方式1：財務精算風險數據

方式2：審計嚴審內控實效

方式3：業務反饋流程隱患

——效果：數據精準助力決策、內控優化流程高效

案例：某跨部門合作項目通過內控與風控協同，成功應對了市場變革與復雜風險

課程收官：回顧、總結與展望

1. 知識復盤：強化記憶鏈條，解答學員疑問，確保知識的深刻理解

2. 學員心得分享：安排學員分享個人學習收獲，促進學員之間的知識交流與激勵

3. 課程結業儀式：舉行結業儀式，表彰優秀學員，鼓勵將所學知識應用到企業實踐中